风险管理短板待补保险机构转型考验“内功”

金融机构内部控制和风险管理短板频频暴露，在一定程度上与金融机构激励约束机制不科学有关。有的机构绩效考核过度关注经营业绩，淡化甚至不考核风险合规指标，盲目追求做大管理规模、做高短期收益，导致经营管理粗放。也有部分保险公司为了涉足某些业务，通过“挂羊头卖狗肉”的方式来回避相关监管条款，达到促成业务的目的，从而使自身可能面对较大的承保风险。 保险行业在内部控制与风险管理环节上依旧存在着亟待强化的薄弱环节。记者从相关渠道了解到，近期西南某省辖内多家财险公司发生新车商业险集中退保事件，一些不法分子涉嫌通过虚构保险标的、投保后短时间内退保的方式诈骗车险业务手续费，涉及金额高达2000多万元。而在此之前，陕西省高院的一纸终审裁定书将武汉金凰“假黄金案”再度拉回公众视野。尽管这一案件尚未有定论，但是此案关联的机构所暴露出的合规与风险管理漏洞再次给行业敲响了警钟。 “这些看似不太相关的事件，其实都反映出包括保险公司在内的金融机构在内部控制和风险管理环节依旧存在较大的短板，这不仅对行业形象造成损害，也会影响行业的健康发展。”业内专家在接受《金融时报》记者采访时表示。 短板频频暴露 简单复盘一下武汉金凰“假黄金案”。武汉金凰自2015年就以“黄金质押+保单增信”的模式，向多家信托公司提供Au999.9足金质押物进行融资，并由人保财险武汉分公司提供企业财产险。但从2019年下半年开始，多起涉及武汉金凰的信托计划出现逾期，在按照约定对质押的黄金开箱检测时发现所谓的Au999.9标准金竟是表面镀金的铜合金赝品，“假黄金案”由此曝光，引发舆论哗然，并受到监管部门的高度关注。 银保监会新闻发言人曾表示，“2020年1月起开始被逐步揭露的武汉金凰假黄金事件，牵涉多家银行、保险和信托机构，除了企业本身的原因外，也暴露出一些金融机构内部控制和风险管理形同虚设，需引起高度重视。” 无独有偶，这也在近期发生的新车集中退保骗佣事件上得到体现。《金融时报》记者了解到，在新车集中退保骗佣事件中，投保人多为风控审核流程相对不规范、风控能力相对较弱的非银机构或科技公司，且投保业务环节均由中间人安排，保险公司全程对投保人及被保险人了解不足。 行业在内控与风险管理上的短板频繁暴露，原因何在？ 业内人士认为，金融机构内部控制和风险管理短板频频暴露，在一定程度上与金融机构激励约束机制不科学有关。有的机构绩效考核过度关注经营业绩，淡化甚至不考核风险合规指标，盲目追求做大管理规模、做高短期收益，导致经营管理粗放。 也有专家表示，部分保险公司为了涉足某些业务，通过“挂羊头卖狗肉”的方式来回避相关监管条款，达到促成业务的目的，从而使自身可能面对较大的承保风险。“个别财险公司之所以踩雷，与背后冲击保费规模的压力不无关系。保险公司必须要转变‘重业绩、轻风险’的经营理念和考核评价机制，合理定位发展目标，从规模驱动型发展向质量驱动型转变，引导员工妥善处理业务拓展与风险防范之间的关系，自觉抵制业务拓展中的激进行为，防范案件风险隐患。”上述业内人士称。 《中国保险业风险评估报告2020》表示，险企战略转型面临多重挑战，部分财产险公司业务模式单一，高度依赖车险业务，面临合规风险加剧等局面，同时也在经受外部信用风险加大、非车险业务风险管控能力不足等问题的考验。在行业当前所处的转型阶段，补齐内控与风险管理的短板既是防风险的重点所在，也是推动行业持续健康发展的题中应有之义。 转变迫在眉睫 “事实上，此类现象在发达国家和发展中国家的保险行业都有存在，但不同阶段的表现形式有所不同，但都反映出险企在内控管理上存在较大漏洞。”对外经贸大学保险学院教授王国军在接受《金融时报》记者采访时表示。 强化金融机构内部控制和风险管理，也是银保监会防范化解金融风险的重点工作，监管部门已出台多项文件从制度层面“扎紧篱笆”。例如，面对此前风险逐渐显露的融资性信保业务，银保监会近期发布的《融资性信保业务保前管理操作指引》和《融资性信保业务保后管理操作指引》就针对保险公司独立风控能力不足问题，在履约义务人的核保政策和客户准入标准、抵质押物的分类评估标准和管理要求、业务系统功能设置标准和指标监测预警机制等方面作出明确要求。 在“立规矩”的同时，监管部门也加强了对内控不合规行为的处罚力度，以强化制度约束。银保监会在今年年初公布的两张罚单内容就显示，针对两家寿险公司存在的销售非保险金融产品风险排查及处置缺乏有效性、风险排查中未能及时发现基层机构业务人员违规销售非保险金融产品相关风险等内部控制不严格、风险管理制度不健全问题，对两家机构及相关负责人予以行政处罚。 近期发生的一系列事件再次提醒包括保险机构在内的金融行业，需要加快转变经营理念和考核评价机制，防范业务风险隐患。对此，王国军表示，险企强化内控管理，需要建立一套专业标准和程序，并发展专业人才队伍，此前这在行业内是普遍欠缺的。此外，虽然总公司相对来说制度和机构较为健全，但分支机构相对薄弱，因此也要加强总公司对分支机构的合规管理。 中国人保副总裁谢一群也在今年中期业绩发布会上坦言，公司有进一步加强合规风控管理的空间。“公司将提升数字化风控合规能力的建设，严格、系统、刚性地约束和推动风险管控的前置；此外，也将进一步强化对重点领域风险的防范和处置工作，加强对类金融业务、应收保费和现金流、合规等重点领域风险的监控和应对加强各级机构对风险合规的基础建设，包括要进一步完善基层的内控体系架构，加大对各级机构的风险合规的宣导和人员的培训，进一步提升各级风险合规的意识和能力。”谢一群表示。 从目前尚无定论的武汉金凰“假黄金案”，到近期曝出的新车集中退保骗佣事件，都在提醒金融行业，在监管部门加快补齐制度短板、强化违法违规行为处罚力度以防范化解风险的背景下，包括保险公司在内的金融机构都应加快转变经营理念，从补足内控与风险管理能力短板着手提升经营能力，进而促进行业的持续平稳健康发展。 [32] \t