关联交易乱象丛生　银保监会上线专属系统护航

短短一周时间，监管部门就对银行保险业关联交易两次“喊话”，如今银保监会 再出新政，建立专属信披系统。７月７日，北京商报记者独家获悉，银保监会开发了 银行保险业关联交易系统（以下简称“系统”），定于７月１０日上线试运行，进一 步规范信息管理，加强风险监管评估。业内人士认为，专属系统的上线，是对之前出 台的一系列监管政策的补充性落实，有助于监管机构从源头开始，及时、准确地掌握 全面的信息，这将促进关联交易过程的全面公开透明，从而推动银行保险业的关联交 易“阳光化”。 银保监会下发的《银行业保险业关联交易监管系统上线试运行的通知》（以下简 称《通知》）显示，新系统由中保保险资产登记交易系统有限公司 （以下简称“中 保登公司”）开发，有着关联方管理和关联交易综合管理两大主要作用。各银行保险 机构用户将可以通过数据采集平台登录系统，按照监管要求录入相关数据，通过系统 报送相关监管机构。 在关联方管理方面，系统支持银保机构在线报送并实时更新关联方档案；支持监 管机构对报送的关联方档案进行数据审核及退回等管理。此外，系统对相关信息报送 的及时性、完整性和准确性可以进行一定程度的校验，对存在的问题能够进行风险提 示。 在关联交易的综合管理方面，系统支持银行保险机构在线报送关联交易报告，设 置必填项及下拉菜单，自动核验报送内容的完整性、准确性。此外，系统支持监管机 构对关联交易数据进行非现场监管，按不同维度进行统计汇总，设置阀值，对相关指 标进行风险监测和预警。 中国社会科学院保险与经济发展研究中心副主任王向楠认为，在此之前，保险业 协会建设的关联交易信息披露系统取得了很好的效果；而此次银保监会的改进，包括 覆盖了银行业和保险业两大类机构。“关联方是主体、静态的，关联交易是行为、动 态的，设计两个方面更便于对应监管规定。”他认为，本次关联交易系统的上线将提 高信息的实时性，使得信息查询也更为便利，同时也加强了综合管理的功能。 《通知》显示，该系统的上线，将会按照关联交易相关机构的种类采取分批进行 ，第一批机构为银保监会直接监管的中资银行机构（包括各政策银行、大型银行、股 份制银行等２２家机构），拟定于７月１０日上线；城商行、农商行、民营银行、保 险公司等机构类型将视试运行开展情况分批上线，上线通知另行印发。 除了为关联交易信息披露“立规矩”外，北京商报记者从业内获悉，７月１日， 银保监会决定开展银行保险机构股权（含资本不实、股东不实）和关联交易专项整治 “回头看”工作（以下简称“回头看”），从制度建设和穿透识别、交易过程报告管 理等方面，明确了关联交易监管排查的工作要点。 对此，某行业研究员解读称，“回头看”整治行动，可以有效遏制银行保险机构 和各股东通过代持者的“白手套”进行资金挪用、吸存套利这一常见违规行为，使得 公司股东之间形成相对“制衡”的关系，让各公司的股东结构更加合理。 “股权是公司治理的基础，而不当的关联交易能绕过股权和公司治理监管、资本 监管等，掩盖多种问题和风险。股权和关联交易违规的收益高、形式多样且常具有隐 蔽性，金融监管的政策和工具还在不断建设中，问题机构进行整改也需要时间。”因 此，王向楠认为，“回头看”行动对于落实监管和促进合规常态化很重要。 多名业内人士透露，由于自去年开始保险资金投资领域开始放宽，加上今年初以 来新冠疫情造成的经济下行，在高回报高收益的诱惑之下，许多机构铤而走险，在关 联交易方面违规操作，导致关联交易业务乱象丛生，风险堪忧。 王向楠介绍称，关联交易问题在保险领域的表现包括虚增资本、隐藏实际控制人 、规避投资监管制度、过度承担风险、直接转移财富和不当利益输送等。这些乱象带 来的风险，包括让保险机构偏离服务消费者、公众和实体经济的发展方向；造成自身 经营不稳定以及对外溢出风险；损害其他股东利益和行业声誉等。 对于“高收益、重危害”的关联交易违规行为，监管机构一直保持高压之态，频 频重拳出击。７月４日，银保监会在官网首次公开“银行保险机构重大违法违规股东 名单”，而监管部门列出的３８家重大违法违规股东的违法违规事实中，违规开展关 联交易或谋取不当利益；关联股东持股超一定比例未经行政许可便赫然在列。 而在６月底，银保监会亦发布《关于开展银行业保险业市场乱象整治“回头看” 工作的通知》，从主体责任是否落实到位、实体经济是否真正受益、整改措施是否严 实、有效违法违规是否明显遏制、合规机制是否健全管用五大方面对关联交易监管进 行了全方位排查。 苏宁金融研究院高级研究员陈嘉宁认为，未来，为了尽快挤出财政风险，将整个 金融系统的风险降低到可控范围内，监管趋严的态势将会持续下去。 [32] \t