茅台农商行迎新掌门：净利５连降　董事长参与不良资产虚假出表受罚

地处“中国酒都”仁怀市的贵州仁怀茅台农村商业银行股份有限公司（简称“茅 台农商行”）迎来新董事长。据银保监会８月２０日公告，该行拟任成绍秋为董事、 董事长的申请获得遵义银保监分局核准。 记者注意到，截至目前，茅台农商行官网披露的领导班子成员中，董事长仍显示 为杨佳鑫。据银监会网站２０１７年１０月发布的一份罚单显示，杨佳鑫任仁怀茅台 农商行董事长期间，参与该行虚假出表不良信贷资产的决策，并在该过程中起到决定 性作用，应负领导责任。银监会遵义监管分局就此决定对杨佳鑫处以罚款五万元的行 政处罚。 此外，近年来该行的盈利情况也是一直在走下坡路。数据显示，２０１５年至２ ０１９年，茅台农商行的净利润分别为２．０１亿元、２亿元、１．６２亿元、１． ５１亿元、０．７２亿元。最新披露的２０２０年一季报显示，该行报告期内实现净 利润９５４．３１万元，同比减少了６６％。中诚信国际信用评级２０２０年７月３ １日出具的跟踪评级显示，该行的主体信用等级为Ａ，相比上年的Ａ＋有所下调。 从上述情况来看，茅台农商行这一新掌门人上任，将直接面临业绩方面的挑战。 就该行净利润连年下降原因、上任董事长卸任原因、新一任董事长履新情况等问题， 记者多次拨打茅台农商行电话并发去采访函，截至发稿，尚未收到回复。 上任董事长因参与不良资产虚假出表吃罚单 地处贵州仁怀市，即贵州茅台总部茅台镇所在地，同时名称中直接带“茅台”二 字，种种特殊之处让茅台农商行自带吸睛的特质。 公开资料显示，茅台农商行是在仁怀市农村信用合作联社的基础上改制成立的农 村商业银行。公司于１９９６年５月２１日在仁怀市市场监督管理局登记成立，２０ １３年１２月份由贵州仁怀农村商业银行股份有限公司更名为现名，目前公司法定代 表人为杨佳鑫。 杨佳鑫正是该行的上一任董事长。记者在茅台农商行官网上看到，贵州仁怀茅台 农商银行领导班子成员一栏显示，杨佳鑫任该行党委书记、董事长一职，主持党委、 董事会全面工作，分管党委办公室、党委组织部（含人力资源部）、党群宣传部、团 委。 银保监会官网信息显示，近年来茅台农商行的被罚次数不少，其中杨佳鑫也曾因 违规吃过一张罚单。遵义银监分局２０１７年１０月对该行开出的行政处罚信息公开 表显示，茅台农商业行存在虚假出表不良信贷资产的违法违规行为，银监会遵义监管 分局对其罚款三十万元；同时，杨佳鑫任仁怀茅台农商行董事长期间，参与该行虚假 出表不良信贷资产的决策，并在该过程中起到决定性作用，应负领导责任。银监会遵 义监管分局决定对其罚款五万元。 此外，近年来茅台农商行还曾因出现信贷资金被挪用的现象被处以罚款二十万元 。２０１６年６月份，银监会遵义监管分局一连对该行５名员工开出５张罚单，处罚 原因均与空存空取资金有关。５名员工分别被警告并处罚款五万元。 频收罚单暴露出该行公司治理和内部控制存在的漏洞和缺陷。今年８月２０日， 银保监会公告显示，核准成绍秋贵州仁怀茅台农商行董事、董事长任职资格。据遵义 市银行业协会网站资料，成绍秋曾任湄潭农商银行党委书记、董事长，省联社系统工 会遵义市工作委员会主任，省联社遵义审计中心工会工作委员会主任等。 记者注意到，遵义银保监分局的批复中，要求成绍秋应认真履行茅台农商行党委 书记、董事长职责，认真落实全面从严治党主体责任，加强党建工作，把党建工作纳 入公司治理的各个环节，确保党中央路线、方针、政策得到认真贯彻执行；应认真履 行“一岗双责”，带领贵州仁怀茅台农村商业银行股份有限公司立足市场定位，坚持 服务“三农”、小微企业、脱贫攻坚和乡村振兴工作，依法合规开展经营，防范风险 ，稳健发展。“按照要求及时向遵义银保监分局报告履职情况，”“持续学习和掌握 经济金融相关法律法规，忠实勤勉履职。” 净利润连续５年下滑，评级遭下调 因白酒企业众多，同时也是国酒茅台酒的故乡，仁怀市素有中国酒都之称。从茅 台农商行的股东情况来看，不少也都和酒有关。资料显示，截至２０１９年末，贵州 茅台酒厂集团技术开发公司、贵州省仁怀市糖业烟酒有限责任公司和贵州钓鱼台国宾 酒业有限公司分别持股８．３３％，为并列第一大股东。此外，五星酒业、君丰酒业 等也位列该行前十大股东行列。 不过，虽然多个股东名声响当当，茅台农商行近些年的盈利情况却并不理想。记 者注意到，２０１５年－２０１９年，茅台农商行的净利润分别为２．０１亿元、２ 亿元、１．６２亿元、１．５１亿元、０．７２亿元，连续５年下滑。 对此，中诚信国际在２０２０年７月３１日出具的跟踪评级报告中指出，仁怀地 区白酒产业发达，茅台农商行的贷款客户主要为酒业及其上下游产业链中小企业以及 个体工商户。近年来由于当地白酒行业持续低迷，企业现金流紧张，该行对公活期存 款增长缓慢；同时由于当地核心产业白酒行业复苏乏力，酒业相关企业及个人信贷需 求有限，该行贷款规模整体有所下滑。截至２０１９年末，该行存款余额较年初下降 １０．７３％至１０３．９５亿元，贷款总额为１００．６７亿元，较年初下降７． ８２％。 数据显示，该行近三年的资产持续缩表。２０１７年至２０１９年，该行资产总 额分别为１６６．６８亿元、１６２．５３亿元、１５２．２亿元。 与此同时，中诚信国际评级报告指出，由于茅台农商行的信贷资产集中于白酒行 业，易受单一行业波动影响，在白酒行业风险持续暴露和疫情的影响下，该行的不良 、关注和逾期贷款占比均处于高位，拨备覆盖水平下滑，值得关注。 记住注意到，该行２０１７年至２０１９年不良贷款余额为３．２４亿元、４． １０亿元、３．１１亿元，同期不良贷款率分别为２．９５％、３．７６％、３．０ ９％，处于行业较高水平。２０１７年、２０１８年，茅台农商行资产减值损失分别 为１．５４亿元、１．１３亿元，进入２０１９年，茅台农商行资产减值损失大幅上 升至２．０１亿，同比增长７７．８８％。截至２０１９年末，茅台农商行计提拨备 １．９７亿元，较年初增加８７．６２％。上述数据的变迁对茅台农商行净利润的侵 蚀明显。 进入２０２０年，茅台农商行业绩表现持续疲软。该行２０２０年一季度报显示 ，截至今年３月底，该行总资产规模１４６．９３亿，相比年初减少了３．４６％。 报告期内实现营收１．２８亿，同比下降２８．０９％，实现净利润９５４．３１万 元，同比骤跌６６％。一季度报中，茅台农商行并未披露该行不良方面的最新数据。 今年１月１７日，茅台农商行披露同业存单发行计划显示，２０２０年度该行拟 发行额度为２２亿元，较上年报备减少１６亿元。同日披露的评级报告显示，中诚信 国际将茅台农商行发主体长期信用等级由Ａ＋下调为Ａ，维持评级展望为稳定。今年 ７月３１日，中诚信国际最新发布的茅台农商行信用等级通知书中，该行的主体信用 等级维持为Ａ，评级展望为稳定。 报告指出，茅台农商银行在当地金融体系中有重要的地位，较为明确可行的市场 定位及较高的息差水平等是其优势。同时该行也面临的诸多挑战，包括贷款行业集中 度高、白酒行业风险暴露和疫情导致资产质量持续承压、存款下滑、流动性管控难度 大、盈利大幅下滑、产品创新和综合金融服务能力有待加强以及风险管理能力有待提 高等。 [32] \t