央行上海总部副主任金鹏辉：强化新时代国库服务和监管职能

今年是《中华人民共和国国家金库条例》颁布实施35周年，该条例的颁布是我国国库发展史上一个重要的里程碑，第一次以法规的形式确立了人民银行经理国库制度。实践证明，央行经理国库体制适应了我国经济、金融、财税体制改革发展的需要，是一项科学有效的制度安排。35年来，国家金库上海市分库立足地方实际，依法履行经理国库职责，不断完善国库组织机构、制度机制和核算体系，服务政府预算执行能力持续提升，监督管理职能不断强化，信息化水平显著提升，为支持经济社会持续健康发展与社会民生改善作出了积极贡献。 新时代赋予国库工作新使命 近年来，上海市分库持续深化国库集中支付改革，全面构建功能完善、安全高效的国库集中支付电子化系统，实现财政资金支付、清算、记账、对账的“全流程”“全闭环”电子化、无纸化管理，大幅提高财政资金运行效率，有效防范财政资金支付风险。搭建“国库直通车”，将国库直接支付范围扩展至工程支出、服务支出、工资统发、个人专利费支付等领域，充分发挥国库在贯彻落实国家政策和预算执行中的积极作用。紧紧围绕中央和地方减税降费政策要求，做好个人所得税改革保障工作，有序、快速、准确办理税款退库，打通纳税人服务工作“最后一公里”。作为首批试点省级单位，上海市分库于2015年2月启动全国第一单地方国库现金管理操作，为实现国库现金保值增值、促进财政政策与货币政策有效配合发挥了积极作用。 随着经济体制、金融体制和财税体制改革的不断深入，新时代国库工作面临着新形势、新任务、新要求。 首先，党的十九届四中全会提出要推进国家治理体系和治理能力现代化，经理国库作为一项重要的制度安排，是国家治理体系的重要组成部分。国库部门应不断完善国库管理组织机构体系、管理制度体系和资金清算体系，努力提升依法经理国库现代化水平。其次，当前国内外经济社会秩序正在发生深刻变化，叠加新冠肺炎疫情带来的重大不确定性，给宏观政策调控增加了难度。国库作为连接人民银行与财政部门的重要纽带，应进一步发挥信息沟通、分析研判、协调操作的作用，成为两大宏观政策紧密衔接、有效配合的桥梁。最后，财税体制改革的深入对国库服务与监督的范围、内容和方式都将产生深远影响，需要国库部门进一步强化履职尽责意识，正确处理国库服务与国库监督的关系，形成国库部门与财政部门之间既分工合作又监督制衡的格局，确保国库资金安全、合规、高效使用。 站在新的历史方位，面对新形势新任务，国库部门应积极转变工作思路，坚持“创新驱动、协调发展、共建共享、开放合作、人才兴库”五大理念，主动适应经济社会发展的客观需要，推进国库实现高质量发展。 科技强库提升履职能力 国库部门作为中央银行对外提供基础性金融服务的窗口部门，应自觉适应财税、金融改革新形势，不断创新服务手段，努力实现国库工作为经济与社会发展服务、为各级政府部门服务、为货币政策与财政政策服务的多赢目标。 立足当下。国库部门要把“六稳”“六保”作为当前和今后一段时期工作的重中之重，落实好李克强总理关于国库办理2万亿元新增财政资金拨付的指示精神，确保资金拨付点对点直达区县基层“神经末梢”，为基层财政“输血”，直接惠企利民。 放眼长远。国库部门应重视“互联网+”时代所带来的技术变革，坚持创新引领，立足“科技强库”，加快国库信息化建设步伐，为持续优化国库服务、提升服务效能提供技术支撑和保障。 稳中求进。在“稳”方面，国库部门应持续做好现有“3T”系统（TCBS、TIPS、TMIS三个重要国库信息系统的统称）日常运维、升级优化和扩容改造等工作，着力解决TCBS处理业务量上限、TBS版本老化等突出问题。在“进”方面，不断提升国库服务的电子化、自动化与智能化水平，做到“让信息多跑路、群众少跑腿”，努力满足财政、税务、海关、纳税人、缴费人等对国库服务安全性、便捷性、多样性、智能性的需求；加快推进统计分析、国债管理、现金管理等子系统开发建设与优化完善工作，提升国库业务处理效率，改善国库服务用户体验；完善国库现金管理，提高国库现金预测精度，逐步试行现金管理电子化招投标，适时将政策性金融债、高等级信用债等流动性好、安全性高的高质量资产纳入质押品范围，努力拓展财政资金保值增值渠道和空间，切实提高财政政策与货币政策协调配合的效率。 坚持服务与监督并重 国库服务与国库监督是经理国库职责的双支柱，两者既相互区别，又紧密联系、缺一不可。离开国库监督，国库资金的安全性就得不到保障，国库服务的质量就会大打折扣；离开优质的国库服务，国库监督就会缺少价值基础，就难以为各方所认同。为此，国库部门应贯彻协调发展理念，以辩证的思维将服务和监督有机结合起来，在提供高效优质服务的同时，加强与外部单位特别是财税部门的沟通协调，依法依规开展国库监督管理，切实看好国家的“钱袋子”。 一是按照习近平总书记“管住人、看住钱、扎牢制度防火墙”的指示精神，主动适应国库信息化建设、新业态新技术的发展需要，统筹完善国库各项规章制度，提高制度的前瞻性、针对性和时效性，避免出现监管“真空”现象。同时，提高国库制度的执行力，强化监督检查，确保各项制度规定落到实处。 二是贯彻落实新的《预算法》及《预算法实施条例》，从国家利益出发，坚决维护人民银行经理国库法定地位以及在预算执行中的监督作用，使国库监督真正做到有法可依、有法必依、违法必究。在坚持法定职责必须为的同时，进一步把监督管理与通力协作相结合，提高监督的技巧与艺术，提升国库监督工作的社会公信力与认可度。 三是加强与人大、政府相关部门的沟通协调，推动优化国库收支流程，重点在集中支付、负面清单管理等方面积极探索。加快事前、事中电子化审核监督进程，优化升级事后监督，确保国库业务安全高效办理。综合运用代理银行（国库）自查、人民银行现场检查、非现场监管相结合的方式，加强对银行业金融机构代理国库业务的监督管理，通过依法监管银行业金融机构来防范内外部违规行为，确保国库资金安全。 发挥国库决策参谋作用 新冠肺炎疫情给各级财政收支带来了巨大压力。面对各级政府的决策参谋需求，提高国库调研分析质量愈发显得重要而紧迫。面对新形势新任务，国库部门应不断提升国库研究能力和水平，为宏观决策提供参考依据，切实发挥货币政策与财政政策之间的协调纽带作用。 经过多年的信息化建设，国库部门建成了以3T系统为核心的信息化网络体系，基本实现了国库收、支、退等业务环节电子化，但国库信息系统在报表核对、移动监测、数据挖掘、趋势预测等方面尚较难满足多元化的决策参考需求，其电子化和智能化水平还有待提升。国库部门应以国家金库工程建设为主线，构建以人民银行为中心的全国性国库大数据综合信息管理平台，把“金库”与“金财”“金税”“金关”等相关工程有机联结，实现财、税、关、库信息资源共享，促进全国国库系统信息流与资金流的整合。要通过大数据、云计算、人工智能等技术，实现对海量国库数据信息的快速、精准分析，为协调货币政策与财政政策提供更为翔实、准确、实时、动态的数据支撑。通过全链条、全过程的监测，对财政收支变化、财力结构调整和债券发行偿付等进行实时跟踪管理，实现监测预警、效果评估、趋势研判等工作目标。 优化国库履职环境 经理国库对外涉及诸多单位和部门，与外部单位的关系处理效果，很大程度上影响着国库履职的成效。国库部门应有“大视野”“大格局”，坚持开放发展、合作共赢理念，从维护国家利益、维护人民利益的大局出发，与财政、税务、海关各部门密切配合、通力协作，切实发挥整体合力。 加强财税关库银各部门协同联动，建立快速响应机制，确保社会保险费征缴入库、个人所得税汇算清缴、增值税留抵退税等减税降费政策落地见效，争取地方政府、社会公众对国库工作的重视和支持。主动适应经济社会发展新需要，创新服务方式，拓宽服务领域，提升服务效能，在财税领域探索数字货币试点应用场景，让科技发展成果惠及百姓民生。主动加强对财政政策、税收政策的学习研究，掌握财税体制改革新动向，及时研究落实配套措施。学习借鉴国外先进的国库管理模式和工作经验，制定科学合理的国库发展规划，谋划未来发展蓝图，为国库事业高质量发展积极建言献策。 夯实国库事业根基 新时代的国库工作要求强化“人才兴库”理念，注重干部队伍建设，用心打造高素质人才梯队，为推动国库事业可持续发展提供根本保障。 强化专业的岗位要求。注重干部业务技能和综合素质培养，建立科学合理、充满活力的用人机制，将懂金融、知财税、晓法律、会操作、善管理的综合型、复合型人才充实到国库部门。坚持廉洁的从政底线。加强干部教育监督管理，让守纪律讲规矩的理念深入人心，严守底线、不越红线，增强依法履职自觉性，切实防范岗位廉政风险。 [52] \t